Скачать 11.64 Mb.
страница4/64
Дата28.09.2018
Размер11.64 Mb.
ТипЗакон

Закона красноярского края «об исполнении краевого бюджета за 2013 год»


1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   64
5. ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА 846

5.1. Остатки бюджетных средств 846

5.2. Пояснения по Программе государственных внутренних заимствований Красноярского края за 2013 год 846

на Московской межбанковской валютной бирже 25 сентября 2013 года был размещен выпуск государственных облигаций Красноярского края объемом 11 000 000 тыс. рублей. Срок обращения займа – 5 лет, периодичность выплаты купонного дохода – раз в полугодие. Погашение облигаций будет осуществляться амортизационными частями, начиная с третьего года обращения, по схеме 30%/40%/30% ежегодно; 847

в соответствии заключенными государственными контрактами бюджету Красноярского края были предоставлены банковские кредиты в общей сумме 14 820 000 тыс. рублей, в том числе: 847

- 6 000 000 тыс. рублей в июле 2013 года на финансирование возникающих кассовых разрывов со сроком погашения в отчетном году; 847

- 7 800 000 тыс. рублей в сентябре 2013 года на финансирование дефицита краевого бюджета и погашения долговых обязательств со сроком погашения в сентябре 2015 года; 847

- 1 020 000 тыс. рублей в декабре 2013 года на финансирование дефицита краевого бюджета и погашения долговых обязательств со сроком погашения в декабре 2016 года; 847

в соответствии со статьей 13 Федерального закона от 03.12.2013
№ 216-ФЗ «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» бюджету Красноярского края были предоставлены два бюджетных кредита: 847

- 119 068 тыс. рублей на реализацию комплексных программ поддержки развития дошкольных образовательных учреждений Красноярского края; 847

- 2 000 000 тыс. рублей на частичное покрытие дефицита бюджета Красноярского края. 847

осуществлено погашение первой амортизационной части облигационного займа Красноярского края 2011 года (RU34005KNA0) в объеме 3 600 000 тыс. рублей; 848

в сентябре 2013 года осуществлен возврат банковских кредитов, привлеченных для финансирования кассовых разрывов, возникающих внутри финансового года, в сумме 6 000 000 тыс. рублей. 848

5.3. Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 849

5.4. Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета 849

5.4.1. Поступления от продажи акций, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации 849

5.4.2. Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации 850

5.4.3. Бюджетные средства, перечисленные на депозитные счета, открытые в кредитных организациях 850



6. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ ЗА РАСХОДОВАНИЕМ СРЕДСТВ КРАЕВОГО БЮДЖЕТА 852

7. ПОЯСНЕНИЯ ПО ИСПОЛНЕНИЮ ОТДЕЛЬНЫХ СТАТЕЙ ЗАКОНА КРАЯ «О КРАЕВОМ БЮДЖЕТЕ НА 2013 ГОД» 853

1. ИТОГИ РЕАЛИЗАЦИИ БЮДЖЕТНОЙ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ В 2013 ГОДУ




1.1. ОБ ИТОГАХ РЕАЛИЗАЦИИ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
В 2013 ГОДУ


Исполнение краевого бюджета относительно уточненных параметров сложилось на следующем уровне: доходы составили 136,9 млрд рублей или 99,2% от уточненного плана, расходы  168,1 млрд рублей или 92% от планируемого объема. Краевой бюджет исполнен с дефицитом 31,2 млрд рублей, что меньше запланированного на 13,6 млрд рублей.

В 2013 году параметры краевого бюджета корректировались дважды. Первая весенняя корректировка была направлена на выявление дополнительных ресурсов для реализации указов Президента РФ, потребность в которых возникла в связи с утверждением федеральных «дорожных карт». Правительством края была организована работа по пересмотру и актуализации всех расходов краевого бюджета. В результате 23 млрд рублей (в 2013–2015 годах) было перенаправлено на эти цели, в том числе на основные направления указов – повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, ввод дополнительных мест в детских садах и переселение граждан из ветхого жилья.

При второй корректировке краевого бюджета его параметры были приведены к имеющимся доходным источникам. Это связано с тем, что на формирование и исполнение краевого бюджета в 2013 году оказали серьёзное воздействие сразу несколько внешних факторов. Одни были связаны с негативными тенденциями в мировой экономике: низкие конъюнктурные позиции на основные бюджетообразующие металлы, сложившиеся на фоне неисполнения учтенного в прогнозе курса доллара, общее снижение темпов роста объемов производства, работ и услуг. Другие  с изменениями федерального законодательства: запланированные доходы краевого бюджета были снижены в результате создания консолидированных групп налогоплательщиков, применения ускоренной амортизации, возможности сокращения платы за негативное воздействие на окружающую среду, переход производства топлива на более высокий класс, для которого установлены более низкие ставки акцизов.

В результате влияния указанных факторов недопоступление собственных доходов бюджета по сравнению с первоначально утвержденными параметрами составило 10,9 млрд рублей.

Несмотря на сложности исполнения бюджета, в Красноярском крае отмечен ряд положительных итогов реализации бюджетной политики.

В течение года Правительством края проводилась активная работа по привлечению дополнительных средств в краевой бюджет. Так, по сравнению с первоначально предусмотренными Красноярскому краю средствами целевой финансовой помощи в сумме 12,2 млрд рублей, их объем за год увеличился до 24,2 млрд рублей, то есть на 12 млрд рублей.

Кроме этого, были привлечены дополнительные федеральные средства в размере 4,4 млрд рублей в виде дотации и бюджетного кредита.

В конце 2013 года в крае был дан старт строительству крупного инфраструктурного проекта – магистрального нефтепровода «Куюмба-Тайшет». Проект будет выполнять не только свою прямую задачу по транспортировке нефти, но и реализовывать важнейшие социальные задачи по обеспечению жителей края высококвалифицированными рабочими местами, созданию комфортных и благоприятных условий для жизни.

Согласно перечню строек и объектов на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства было направлено 4,3 млрд рублей.

Продолжено строительство социально значимых объектов: 4 автодорожного моста в г. Красноярске, онкоцентра, больницы в Богучанском районе и реставрация театра им. А.С. Пушкина.

В течение 2013 года были приняты все меры для обеспечения должного финансирования мероприятий, предусмотренных указами Президента РФ. В целом на финансирование мероприятий указов в 2013 году направлено почти 36 млрд рублей.

В течение 2013 года в крае реализован комплекс мер по повышению заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы.

Так, с 1 июня 2013 года на 30% были повышены фонды оплаты труда педагогических работников детских садов и социальных работников учреждений социального обслуживания, на 20% - фондов оплаты труда отдельных категорий работников, обозначенных Указами Президента РФ. Также с учётом дифференциации по территориям края увеличен размер краевой выплаты помощникам воспитателей и младшим воспитателям детских садов.

В состав заработной платы включены социальные выплаты, предоставляемые работникам учреждений культуры, отнесенных к особо ценным объектам культурного наследия края. Кроме этого, для корректного отражения уровня оплаты труда работников, осуществляющих свою трудовую деятельность в городе Норильске, Таймырском Долгано-Ненецком муниципальном районе, с 1 апреля 2013 года в состав заработной платы включены компенсационные выплаты, ранее предоставляемые указанным работникам в качестве социальных выплат.

В конце 2013 года отдельным категориям работников бюджетной сферы, обозначенным Указами Президента РФ, была произведена единовременная поощрительная выплата по результатам работы за счет средств федеральной дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов субъектов Российской Федерации.

В крае были сохранены и выполнены все социальные обязательства. С 1 октября 2013 года на 5,5% были увеличены размеры оплаты труда всех работников бюджетной сферы края. Наряду с повышением заработной платы завершился эксперимент по введению новых систем оплаты труда.

Несмотря на трудности исполнения бюджета, была обеспечена сбалансированность краевого бюджета и бюджетов муниципальных образований.

В целях обеспечения финансирования дефицита краевого бюджета Красноярский край в полном объеме разместил облигационный заём на сумму 11 млрд рублей. Его отличительными чертами стали высокий спрос со стороны инвесторов и самая низкая ставка эффективной доходности среди региональных заимствований. Таким образом, Красноярский край в очередной раз подтвердил свой статус высококлассного эмитента. Наш регион впервые признан победителем премии Cbonds Awards 2013 в номинации «Лучшая сделка первичного размещения субфедеральных облигаций».

В 2013 году вступили в силу изменения в Бюджетный кодекс, содержащие требование о переходе от традиционного к программному формату составления и утверждения бюджетов всех уровней. На смену ведомственным целевым программам пришли государственные программы субъектов Российской Федерации и муниципальные программы. Несмотря на сжатые сроки, краевой бюджет на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов был сформирован в соответствии с новыми требованиями.

Аналогичная работа была проведена и на муниципальном уровне. В текущем году работа по совершенствованию программно-целевого принципа продолжается.

В 2013 году завершила своё действие долгосрочная целевая программа «Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления» на 2011-2013 гг. Объем финансирования Программы за три года составил 5,3 млрд рублей, в том числе в 2013 году – 1,7 млрд рублей. В результате реализации программы за три года в 13 городах и 46 районах края были проведены ремонты, реконструкция и строительство в 166 школах, 102 детских садах, 75 больницах и других учреждениях. Отремонтировано 358 километров дорог. Исполнены предписания надзорных органов и теперь нормально функционируют 1245 муниципальных учреждений.

В прошлом году в крае были реализованы 15 ведомственных целевых программ, число долгосрочных целевых программ увеличилось до 53 (с 51-й в 2012 году), объем их финансирования составил 28,9 млрд рублей. Доля программных расходов составила 81,9% всех расходов бюджета.

В 2013 году в крае продолжилась реализация принципов открытости и прозрачности бюджета и бюджетного процесса для граждан. В 2013 году опыт региона был высоко оценен на федеральном уровне: по результатам конкурса, организованного Министерством финансов РФ край был признан победителем в номинации «Практика формирования «Открытого бюджета».

Качество и точность кассового планирования доходов и расходов краевого бюджета, а также мониторинг за ходом их исполнения позволили в 1 полугодии 2013 года размещать временно свободные средства на банковских депозитах. Дополнительные доходы от размещения указанных средств составили 311,2 млн рублей.

Таким образом, в сложных для края финансово-экономических условиях была обеспечена устойчивость и сбалансированность краевого бюджета, исполнены все социальные обязательства.
1.1.1. О достижении основных целей бюджетной политики

При формировании проекта краевого бюджета на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов было поставлено 8 основных целей бюджетной политики:

1) реализация федеральных направлений бюджетной политики;

2) привлечение дополнительных средств в краевой бюджет;

3) повышение эффективности бюджетных расходов;

4) повышение эффективности деятельности бюджетной сети;

5) подготовка к возможному проведению в г. Красноярске Универсиады - 2019;

6) модернизация здравоохранения края;

7) модернизация системы общего образования края;

8) формирование системы «Открытое правительство».

Ниже представлена информация о степени достижения каждой из заявленных целей.
Реализация федеральных направлений бюджетной политики

В 2013 году в Красноярском крае реализованы все решения, принятые на федеральном уровне:

- индексация с 1 октября 2013 года на 5,5 процентов оплаты труда размеров окладов (должностных окладов), ставок заработной платы всех работников бюджетной сферы края; размеров должностных окладов и денежного вознаграждения работников органов государственной власти Красноярского края, иных государственных органов Красноярского края;

- индексация стипендиального фонда с 1 сентября 2013 года на 5,5 процентов;

- индексация публичных нормативных обязательств в 2013 году на 5,5%;

- индексация прочих текущих расходов в 2013 году на 5,5%.

В течение 2013 года были приняты все меры для обеспечения финансирования мероприятий, предусмотренных указами Президента РФ. При весенней корректировке краевого бюджета было перенаправлено 23 млрд рублей для реализации Указов, в том числе 4,9 млрд рублей в 2013 году, 5,2 млрд рублей - в 2014-ом и 12,9 млрд рублей - в 2015-ом.
Основные наиболее крупные направления
В 2013 году в крае реализован комплекс мер по повышению заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы (подробная информация представлена в разделе 1.1.2 настоящего документа).

В соответствии с итогами федерального статистического наблюдения, индикативные значения соотношения средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы к средней зарплате по краю за 2013 год в рамках реализации указов Президента достигнуты:

по педагогическим работникам школ;

по преподавателям и мастерам производственного обучения НПО и СПО;

по врачам;

по среднему медицинскому персоналу;

по педагогическим работникам, оказывающим услуги детям-сиротам.

Также достигнуты индикативные значения:

по педагогическим работникам детских садов (к средней зарплате по школам);

по педагогическим работникам учреждений дополнительного образования детей (к средней зарплате по учителям).

При этом достижение индикативных значений по иным категория достигнуты в следующем размере:

по работникам учреждений культуры – на 98,4%;

по младшему медицинскому персоналу – на 94,7%;

по социальным работникам – на 94,6%.

В 2014 году работа по реализации задач, поставленных Президентом РФ в указах, в части повышения средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы, будет продолжена.

В части реализации Указа Президента Российской Федерации № 599 «О мерах по реализации государственной политики в области образования и науки» в течение 2013 года в крае построено 16 новых детских садов, одно школьно-дошкольное учреждение, приобретено 2 здания для дошкольных образовательных учреждений и возвращено под детские сады 10 зданий. Кроме того, произвели доукомплектацию действующих детских садов в соответствии с нормами СанПин.

В результате по состоянию на 1 января 2014 года численность детей, посещающих дошкольные образовательные учреждения, по сравнению с 1 января 2013 года, увеличилась более чем на 11 тысяч человек и составила 112 840 детей в возрасте от 3 до 7 лет, - это 81,4% от общего количества детей данного возраста.

В рамках реализации Указа Президента России № 600 «О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг» ключевыми являются два направления: обеспечение земельными участками многодетных семей и ликвидация аварийного жилищного фонда.

В Красноярском крае предоставление многодетным гражданам земельных участков осуществляется с 2009 года. Всего на сегодняшний день предоставлено 4 619 земельных участков. Из них коммунальной и транспортной инфраструктурой обеспечены (полностью или частично) 996 участков (24,5%).

В 2013 году в крае дополнительно сформировано 2 910 земельных участков для предоставления многодетным семьям. При этом по состоянию на 31.12.2013 на учете на предоставление земельных участков состояло 9 385 многодетных семей.

Что касается ликвидации аварийного жилья, то в крае общий объем жилищного фонда, признанного аварийным до 1 января 2012 года, составляет 239,2 тыс. кв. метров.

За счет средств консолидированного бюджета края и средств Фонда содействия реформированию ЖКХ до 2017 года планируется ликвидировать весь объем аварийным жилья, построить около 300,0 тыс. кв. метров жилых домов и переселить около 15 тыс. человек. Общая сумма расходов – 11,9 млрд рублей.

Мероприятия по переселению будут реализованы в рамках согласованной региональной адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда в Красноярском крае» в 5 этапов.

Первый этап (2013-2014 годы) предусматривает ликвидацию 46,6 тыс. кв. метров аварийного жилья, переселение 2995 человек и строительство для этого 57,6 тыс. кв. метров нового жилья.

За 2013 год уже введено 53,1 тыс. квадратных метров жилья взамен аварийного, переселено 876 граждан. Плановые значения контрольных показателей 2013 года планируется выполнить в 2014 году, что предусмотрено внесенными в Федеральный закон изменениями в части сроков реализации мероприятий.

Всего на цели ликвидации аварийного жилья в краевом бюджете на 2014-2016 гг. предусмотрено 5,5 млрд рублей.

Указом Президента РФ № 601 «Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления» предусмотрено к 2015 году обеспечение 90% охвата жителей услугами по принципу «одного окна». В соответствии с утвержденной схемой развития многофункциональных центров (МФЦ), разработанной по требованиям Минэкономразвития России, в крае требуется к 2016 году создать 36 МФЦ на 495 окон, 354 отделения привлекаемых организаций и 6 мобильных пунктов.

На начало 2013 года в крае действовало 13 МФЦ. Доля граждан, имеющих доступ к получению услуг по принципу «одного окна», составляла 37 процентов от общего числа жителей края.

В декабре 2013 года дополнительно введено 6 МФЦ из планируемых 7-ми. Сеть из 19 МФЦ с текущего года обеспечит охват 39% жителей края (с учетом 20-го МФЦ в Минусинске охват составит 42% жителей).

На 2014-2015 годы бюджетом Красноярского края предусмотрено более 885 млн рублей на создание еще 10 МФЦ и 4 мобильных пунктов. В целях достижения наибольшего охвата населения в пределах выделенных лимитов планируется в первоочередном порядке покрыть сетью МФЦ крупные города края (Красноярск, Железногорск, Зеленогорск и другие).

Реализация данного решения позволит к концу 2016 года в рамках имеющихся средств достичь 59% охвата жителей услугами по принципу «одного окна» (без него, по утвержденной схеме – 47%).

По остальным направлениям и задачам, поставленным указами Президента России, - создание и модернизация высокопроизводительных рабочих мест, увеличение объемов инвестиций, производительности труда, доли продукции высокотехнологичных и наукоемких отраслей экономики в валовом внутреннем продукте, увеличение числа высококвалифицированных работников, предоставление государственных и муниципальных услуг в крае - также организована и ведется необходимая работа.

В целом по ключевым направлениям удалось добиться достижения необходимых показателей либо значительной их динамики.
Привлечение дополнительных средств в краевой бюджет

Как уже было отмечено, благодаря работе, организованной Правительством края с федеральными органами исполнительной власти, первоначальный объем целевых средств из федерального бюджета увеличился на 12 млрд рублей, составив 24,2 млрд рублей.

Благодаря финансированию из федерального бюджета более чем на 5 млрд рублей произведены расходы на строительство объектов на территории края, включая проекты «Комплексное развитие Нижнего Приангарья», строительство социальных объектов в зоне Богучанской ГЭС, реконструкцию и расширение краевого онкологического диспансера, крытый футбольный манеж в г.Красноярске, строительство промышленного парка в г.Железногорске.

Почти 1 млрд рублей направлен на программу модернизации здравоохранения, 1,6 млрд рублей – на программу модернизации образования, более 1,7 млрд рублей получены по федеральной программе «Автомобильные дороги» и направлены, в том числе, на строительство 4-го автодорожного мостового перехода через реку Енисей в г. Красноярске.

В 2013 году из федерального бюджета была получена дотация в размере 2,3 млрд рублей, а также бюджетный кредит в размере 2,1 млрд рублей, что явилось существенной поддержкой краевого бюджета в условиях сложного его исполнения.

В качестве софинансирования значимых социально-экономических проектов в крае продолжает активно использоваться механизм государственно-частного партнерства. Так, с участием финансовых средств ГМК «Норильский никель» в г. Норильске построено 3 детских сада на 900 мест, в п. Саянский Рыбинского района дополнительные ресурсы на строительство детского сада на 290 мест выделены ОАО «Российские железные дороги». Полностью за счет частных инвестиций Х.М. Совмена построен новый детский сад на 135 мест в г. Красноярске.

С участием финансовых средств ОАО «ГМК «Норильский никель» в крае реализуется программа «Переселение граждан, проживающих в городском округе город Норильск и городском поселении город Дудинка Красноярского края, в районы с благоприятными природно-климатическими условиями на территории Российской Федерации» на 2011-2020 годы. В 2013 году сумма поступлений от ОАО «ГМК «Норильский никель» на эти цели составила 973,2 млн рублей. Социальные выплаты на приобретение жилья за счет средств краевого и федерального бюджетов, ОАО «ГМК «Норильский никель» предоставлены 1 289 гражданам.

В рамках реализации соглашения о социально-экономическом сотрудничестве между Правительством Красноярского края и ООО «Новоангарский обогатительный комбинат» проводились ремонтные работы на автодороге «Мотыгино – Широкий Лог» на участке п. Новоангарск – п. Стрелка в Енисейском и Мотыгинском районах края.


Повышение эффективности бюджетных расходов

В настоящее время в Красноярском крае уже накоплена достаточная практика реализации мероприятий, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов. Это, в частности, касается внедрения программно-целевых принципов формирования бюджета, повышающих ответственность и заинтересованность исполнителей государственных программ за достижение наилучших результатов в рамках ограниченных финансовых ресурсов. На сегодняшний день доля расходов краевого бюджета, формируемых в рамках государственных программ, составляет 97 процентов. В крае разработаны и утверждены 20 государственных программ, действующие с 2014 года.

Продолжено осуществление мер по повышению эффективности бюджетных расходов, в том числе через применение следующих основных принципов и подходов к формированию расходов:

безусловное выполнение действующих публичных нормативных обязательств;

отказ от новых расходных обязательств, не связанных с реализацией указов Президента РФ;

повышение адресности мер социальной поддержки;

применение бюджетного маневра, означающего, что любые дополнительные расходы, носящие «обязательный» характер, обеспечиваются за счет внутреннего перераспределения с наименее приоритетных;

перенос на более поздние сроки строительства новых объектов (за исключением аварийных зданий или тех объектов, по которым уже заключены соглашения);

уменьшения на 5 процентов расходов на закупку товаров для государственных нужд.

В Красноярском крае в кратчайшие сроки реализована реформа учреждений в соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 № 83-ФЗ. С 2011 года финансовое обеспечение автономных учреждений, а с 2012 года финансовое обеспечение бюджетных учреждений осуществляется путем предоставления субсидий. Утверждены ведомственные перечни услуг, государственные и муниципальные задания, планы финансово-хозяйственной деятельности, нормативы затрат на оказание услуг бюджетным и автономным учреждениям. Вся информация по краевым и муниципальным учреждениям отражается на Официальном сайте для размещения информации о государственных (муниципальных) услугах (bus.gov.ru).

Вступление в силу Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» позволило службе финансово-экономического контроля и контроля в сфере закупок Красноярского края осуществлять контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд. Данные полномочия позволяют предупредить неэффективные расходы бюджета на стадии некачественного планирования, а также учитывать анализ произведенных расходов и реальных потребностей для внесения предложений при планировании будущих расходов.

Новым этапом повышения эффективности управления государственными и муниципальными финансами на краевом уровне является реализация комплекса мер в соответствии с планом мероприятий органов государственной власти края по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики. Общий план с указанием сроков и ответственных был согласован 30 декабря 2013 г. на комиссии по вопросам социально-экономического развития Красноярского края и бюджетным проектировкам. Документ был разработан в целях обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости краевого бюджета, повышения эффективности использования бюджетных средств. Утвержденный план содержит ориентиры и алгоритм действий по достижению главных целей бюджетной политики Красноярского края в 2014 году. Аналогичные планы утверждены и реализуются в муниципальных образованиях края.

Таким образом, в Красноярском крае реализуется комплекс мер, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов.

1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   64